VR零部件订单爆发增长，绩优股是这些。

早盘，三大指数集体低开后震荡上扬。盘面上，新冠药物、房地产、军工，养殖等板块涨幅居前，光伏板块再度活跃，TOPCon电池方向领涨，创业板股三超新材盘中触及涨停，聆达股份涨超9%；半导体板块高开低走，概伦电子盘中一度跌超10%。

锂矿股震荡走强，西藏城投2连板，中矿资源、永兴材料、鞍重股份（维权）涨超4%，江特电机（维权）、科达制造、盛新锂能、融捷股份、西藏矿业等跟涨。

消息上，上半年我国碳酸锂产量16.8万吨，同比增长42.4%。中信证券分析，2022年第二季度澳洲锂精矿产量增长显著，但矿石品位下降、劳动力短缺等扰动因素依然存在。7月以来澳洲锂精矿售价涨至7000美元/吨，带动国内锂盐生产成本快速抬升。成本支撑下，下半年锂价上涨的确定性较高。锂精矿价格大涨使得锂原料保障的重要性不断提升，建议关注锂资源自给率高的企业。

景点及旅游、酒店及餐饮等板块跌幅居前，中国中免早盘一度大跌超7%。消息面上，三亚、北海、伊犁，国内多个热门暑期旅游目的地遭遇疫情突袭。

暂停溢价6倍收购，5连板股跌停

绿康生化今日一字跌停，消息面，8月7日晚，绿康生化公告宣布，截至目前股权协议转让等相关事项尚存在重大不确定性，公司暂停一周前宣布的一揽子关联交易，其中一项是以超六倍溢价收购一光伏封装材料资产。

绿康生化是一家专注于兽药研发、生产和销售的企业，其业务范围涵盖兽用预混剂、兽用原料药、食品防腐剂等多个领域。公司在7月31日公布跨界布局光伏封装之后，股价迎来五连板，引来市场普遍关注与质疑，深交所曾下发问询函要求其说明本次收购决策是否审慎合理，能否有助于提升公司经营质量，是否存在迎合热点炒作股价的情形等。目前绿康生化尚未回复关注函。

值得关注的是，绿康生化收购的纬科新材资产状况并不理想。纬科新材在2021年的营业收入约为1990.5万元，净利润为-663.74万元；今年1-4月，其营收为1817.06万元，净利润为-688.63万元。截至2022年4月30日，纬科新材的资产总额约为1.77亿元，负债总额约为1.63亿元，净资产约为1366万元。纬科新材的资产负债率高达92%。

对于这一亏损资产，绿康生化给出的置入资产预估价为1亿元。公司方面表示，如置入资产的交易价格低于9500万元，置入资产交易对方有权解除合作协议。以此计算，纬科新材溢价率高达632%。

VR零部件订单爆发增长

8月7日晚间，天风国际分析师郭明錤发布研报称，预计苹果最快将在2023年1月发布AR/MR头戴设备，可能是下一个革命性消费电子产品。目前市场对苹果AR/MR头戴装置的售价预期为2000美元-2500美元。苹果第一代AR/MR头戴装置的观察重点应该是验证市场需求是否存在，而非售价或出货量。若市场需求被验证存在，在生产、技术与成本改善情况下，未来售价将逐步降低，并有利出货量快速增长。

事实上，近期VR&AR板块热度有所升温。据集微网消息，由于VR类设备出货量大幅增长，衍生出更多订单需求。近日，有供应链厂商表示，包括和硕、广达在内的几家台系代工大厂近期VR类设备的订单量都不错，对零部件的需求量也有明显可见的增长。

2023年，Meta、Pico、索尼都将推出下一代头显，苹果也有望发布一款混合现实头显，几大巨头同时发力有望进一步扩大零部件及代工需求。

由于目前已经有少数军用产品在技术上实现分辨率和刷新率的要求，华安证券推测2025年左右，消费级VR头显的分辨率至少达到8K，刷新率达到120Hz，使得VR头显在C端用户和B端用户的渗透率显著提升，预计2025年-2030年的复合增长率将高于2020-2025年的复合增长率，2030年VR头显出货量有望达到1.7亿台。

证券时报·数据宝统计，A股中布局VR&AR的上市公司多达百余家，年内股价行情表现方面，仅21股年内累计涨跌幅录得正值，其中创维数字、宝明科技、国旅联合、东方网络（维权）涨幅居前。

从超跌幅度来看，布局VR&AR的上市公司最新收盘价较年内高点平均回调幅度超31%，其中恒信东方、新开普、锋尚文化、当虹科技等11股的股价年内超跌幅度超50%。

目前，近五成的VR&AR概念股已经发布上半年业绩预告或半年报，综合预告下限和半年报数据来看，42家公司上半年实现盈利，歌尔股份、三七互娱、完美世界上半年的归母净利润额均超10亿元。联创股份（维权）、*ST盈方（维权）、华凯易佰、ST摩登（维权）、完美世界等13股的业绩同比呈现翻倍增长。整体来看，有22股在上半年实现盈利且同比呈现增长。

联创股份的业绩增长幅度最高，公司旗下子公司专注于虚拟现实、增强现实和全息现实，公司发售产品包括PC端VR头盔、移动端VR头盔和VR摄像头等，在AR眼镜、全息智能眼镜、光学隐形等领域进行了前沿技术研发，积累了一百五十多个国内外专利。公司上半年预计实现归母净利润6.7亿元至7.2亿元，同比增长1318.38%至1424.23%。

责任编辑：林丽峰