一月内三度获监管问询、实控人挪用上市公司数亿资金给不具备接受委托理财的资质的机构“理财”、实际资金流向公司控股股东用于其产业经营及归还债务……

日前，生物谷公司控股股东及实际控制人被中国证监会立案调查，成为北交所首个证监会立案调查的案例。

5月24日晚，北交所上市公司生物谷公告披露，因控股股东及实际控制人涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》 《中华人民共和国行政处罚法》 等法律法规， 5 月 11 日，证监会决定对公司控股股东深圳市金沙江投资有限公司（下称“金沙江”）及实际控制人林艳和立案。

记者注意到，目前已有律师事务所在收集投资者材料。目前暂定生物谷索赔条件为：2022年5月24日之前买入，且在2022年5月24日收盘时仍持有而亏损的投资者。公司信息披露义务人将在证券交易市场承担民事赔偿责任，维权股民因虚假陈述而实际发生的损失可包括投资差额损失、投资差额损失部分的佣金和印花税。

值得注意的是，上周（5月20日）生物谷刚收到了中国证监会云南监管局的《行政监管措施决定书》，云南监管局在现场检查中发现，自2021年至2022年4月期间，公司未能保持健全、有效的监督机制防止股东及其关联方占用公司资金，未能有效监督董事、高级管理人员履行忠实、勤勉义务。

而此前，公司还因大股东违规占用资金、高比例质押股权等问题，在过去一个月内曾三遭北交所问询。

实控人“挪用”巨额资金

据5月16日晚公司对北交所问询函回复公告内容显示，生物谷称，2021年8月以来，公司控股股东金沙江、实际控制人林艳和及其关联方通过公司委托第三方机构理财的方式累计占用公司资金2.77亿元，截至目前尚未归还。

经过公司自查自纠和大股东陈述，这2.77亿元用于控股股东金沙江其他产业经营及归还债务。另外，委托理财的第三方机构一共有两家。其中，委托银丰泰基金管理有限公司（下称“银丰泰”）的理财资金为2.65亿元，委托国深融资租赁（云南）有限公司（下称“国深融”）理财的资金为1200万元。

经生物谷保荐机构华融证券查证，并未查询到银丰泰在中国证券投资基金业协会完成登记备案的信息，银丰泰、国深融两家机构也并不具备接受委托理财的资质。

在风险评估上，生物谷方面在2021年及2022年购买理财产品时，根据委托协议约定判断上述理财产品为低风险理财产品。但后续，保荐机构及会计师认为上述投资理财风险较高，要求公司必须尽早赎回，在与银丰泰、国深融沟通赎回时，上述理财出现了赎回延期的情况。

显然，生物谷在信息披露方面存在着重大漏洞。生物谷虽然就委托理财一事召开了几次董事会及股东大会，并审议通过了相关文件，但并没有按照相关规定及时履行信息披露义务。

然而，以上资金“委托”出去之后，实际上正是流向了金沙江投资，用于后者其他产业经营及归还债务。

公司在对北交所问询函的回复中承认，公司董事长对此次资金占用负主要责任。由于银丰泰借钱给金沙江、生物谷通过银丰泰公司委托理财，时间高度重合。董事长、总经理同时为金沙江董事长、法人代表，为金沙江、生物谷实际控制人，未保持应有的职业敏感，实际上对上述事实默认，客观上形成了控股股东占用公司资金的事实。

此外，公司控股股东、实际控制人及其关联方自 2021 年至今还通过公司向第三方机构背书银行承兑汇票的方式，累计占用公司资金 7876.44 万元， 目前已全部归还。

目前公司控股股东金沙江及实际控制人林艳和表示，将统筹金沙江持有资产及债务情况，尽快制定还款计划，承诺于2022年6月30日前归还占用资金。

但从金沙江目前的资产状况来看情况并不是很乐观。

除了金沙江所持生物谷一大半股权处于质押状态外，公司旗下的核心资产稻城县亚丁日松贡布旅游投资有限公司股权也处于质押状态。

欠债未还 质押又至

除此外，5月11日，生物谷发布股权质押公告。

根据公告，公司实际控制人林艳和质押公司总股本的16.84%，占其持有生物谷股份的100%；公司控股股东金沙江质押公司总股本的14.29%，占其持有生物谷股份的60.97%。上述股份均质押给金沙江第二大股东海国新动能，原因是后者与林艳和签订协议，约定由林艳和受让海国新动能持有的金沙江27.52%股权，为保证股权转让款如期支付，要求林艳和及金沙江质押其持有的生物谷股权。

生物谷在质押公告中表示，若控股股东、实际控制人无法按时偿还主合同项下债务，则存在控股股东、实际控制人所持公司股票被强制出售，从而导致控股股东及实际控制人发生变化的风险。

在随后的问询函中，北交所要求生物谷说明林艳和受让海国新动能持有金沙江27.52%股权的原因及合理性，并列明股权转让协议的主要条款；要求其说明林艳和支付海国新动能股权转让款的支付计划、支付来源、所持股票预计解质押的时间，如无法按期支付，公司应对控制权变更风险拟采取的措施；要求公司说明目前公司董事长及其他管理层是否能够正常履职，公司是否正常开展生产经营活动，是否存在影响公司稳定运行的其他风险等。

目前生物谷尚未回复问询，但在业绩说明会上，有投资者提问，“实际控制人收购海国新动能持有的金沙江股份，又把上市公司的股份质押给金沙江的第二大股东海国新动能，是否准备把上市的控股权转让给海国新动能。”

对此，生物谷申明：一，无计划将上市公司控股权转让；二，不存在转移资产情况，实际控制人会履行承诺，金沙江公司尽快筹措资金，偿还占用资金；三，占用资金跟股权质押无关；四，股权质押方面，将与相关方积极协商，正在有序处置，如有相关信息将按照规定及时披露；五，公司目前生产经营正常。

业绩说明会积极“释放利好”

生物谷是首批登陆北交所的81家企业之一，也是云南省首家登陆北交所的上市公司，由新三板精选层平移至北交所上市。

生物谷主要从事现代中药研究、生产、销售，主导产品为灯盏生脉胶囊和灯盏细辛注射液等灯盏花系列药品，产品具有活血化瘀、通络止痛的功效，用于治疗缺血性心脑血管疾病，主要用于治疗中风及其后遗症，冠心病，心绞痛。

因具备生产千金藤素片的设备和技术条件而成为“正宗概念股”的生物谷，近期在二级市场上也经历了一番明显的股价异动。

在日前公司举办的业绩说明会上，生物谷收到20多个与千金藤素有关的提问，包括千金藤素片能恢复生产吗，公司是否被选定为新冠治疗用千金藤素的指定生产厂家，公司有无计划与千金藤素治疗新冠病毒专利发明人合作，公司是否有计划启动千金藤素片适应治疗新冠病毒感染的临床试验等。

对此，生物谷高层有关人士回应，公司具备生产千金藤素片的设备和技术条件，且2020年4月28日获得该药品再注册件，药品批准文号有效期至2025年。由于近两年未生产销售该产品，恢复生产时，需向云南省药品监督管理局提出现场检查申请，经云南省药品监督管理局现场审核合格后方可上市销售。