银行业的信贷资产质量是研判金融风险的重要指标之一，2020年由于新冠肺炎疫情的冲击，这一指标则更加敏感，从日前陆续披露的上市银行2020年度报告可以看出，A股上市银行信贷资产质量基本稳定，不良贷款率较年中明显回落且企稳。

但疫情对银行资产质量的冲击仍有所显现，22家A股上市银行中，仅有浦发银行、兴业银行、光大银行和平安银行4家银行实现不良贷款量、率“双降”，有10家银行出现不同程度的“双升”。

10家银行不良“双升”

虽然2020年下半年以来，国内经济活动基本恢复正常，但疫情对银行资产质量的冲击仍然显而易见。已经公布年报的22家A股上市银行中，仅有浦发银行、兴业银行、光大银行和平安银行4家银行实现“双降”；有10家银行出现“双升”，其中包括6家国有行、2家股份行、1家城商行和1家农商行；其余8家银行则是不良贷款余额增长、不良贷款率较上年实现下降或持平。

具体来看，由于自身体量庞大，工行、建行、农行、中行和交通银行五大国有银行不良贷款余额分别达到2939.8亿元、2607.3亿元、2371.1亿元、2072.7亿元和977.0亿元，较上年上涨均达到百亿级别以上。

从不良贷款比例来看，其中有10家银行的不良率出现下降，而常熟银行和重庆银行2家银行不良率较上年持平，剩余有10家银行不良率上升。

已披露年报的银行中，不良贷款率最低的是宁波银行，仅为0.79%。年报显示，截至2020年末，宁波银行资产总额16267.49亿元，比年初增长23.45%，该行不良贷款余额54.56亿元；不良贷款率0.79%，较上年上升1个基点；拨备覆盖率505.59%，同比下降18.49%。

其次是邮储银行，尽管较上年微升0.02个百分点，但继续保持在0.88%的低位。

不良率高于2%的仅有郑州银行，为2.08%，不过，该行已经连续三年下降。

从变动幅度来看，民生银行、交通银行不良率抬头最为显著，年末不良率分别为1.82%、1.67%，较2019年末分别增加0.26个百分点、0.20个百分点。

部分行业不良上升较快

从行业分布看，受到疫情冲击较大的有采矿业、批发和零售业、制造业等， 部分企业遭遇经营困难，偿债能力下降，银行相应的资产质量也跟着下滑，不良贷款有所上升。此外，受调控政策影响，房地产业、建筑业企业的不良贷款也出现了较大幅度上升，部分企业资金链趋紧，风险暴露加大。

多家上市银行2020年均加大了对不良贷款的处置力度。除了传统的核销手段外，上市银行还积极探索不良资产证券化、市场化债转股等方式，有效拓宽了不良贷款处置渠道。

光大银行提出，要优化处置流程，拓宽处置渠道，提升处置效率，最大限度挖掘不良资产价值。2020年，该行共处置不良贷款607.22亿元，比上年增加159.17亿元，其中包括债权转让123.16亿元、债转股31.17亿元以及资产证券化112.38亿元。

招商银行年报也显示，该行加大不良资产处置力度，运用多种途径化解风险资产。2020年共处置不良贷款549.29亿元，其中，不良资产证券化121.23亿元。该行2020年通过银行间市场共发行19单资产证券化项目，规模合计781.83亿元，基础资产包括信用卡贷款等。

与国有大行不良贷款“双高”相比，部分股份制商业银行的不良贷款率却出现了小幅下降。

如，招商银行去年的不良贷款余额为536.15亿元，较上年末增加13.40亿元，不良贷款率1.07％，较上年末下降0.09个百分点。中信银行的不良贷款余额为734.52亿元，较上年末增加73.35亿元，不良贷款率1.64％，较上年末下降0.01个百分点。平安银行则将不良率压降0.47个百分点，为1.18%。

从目前来看，随着疫情逐渐好转，不良率今年出现下降。

今年4月16日，银保监会公布的最新数据显示，截至一季度末，我国银行业不良贷款余额3.6万亿元，较年初增加1183亿元，不良贷款率1.89%，较年初下降0.02个百分点。逾期90天以上贷款与不良贷款比例为81.5%，继续保持在较低水平。

（作者：叶麦穗 编辑：李伊琳）