石头落地！海航信披违规调查结果出炉，股价涨停！11位高管都被罚，有人连夜辞职

时隔8个月，ST海航（维权）悬着的石头终落地。

因涉嫌信息披露违法违规，海南航空控股有限公司（简称“海航控股”，ST海航）于去年12月被证监会调查，8月10日晚，ST海航公告收到证监会的《行政处罚事先告知书》，即ST海航信披违规调查结果彻底出炉。

具体来看，ST海航信披违法违规所受的处罚在承受范围内。主要信披违规行为是作为海航集团旗下单体公司，财务资金管控方面缺乏独立性，相关关联交易和担保未披露，ST海航被合计处以300万元罚款。

同时，多达11位曾在ST海航控股年报、半年报签字的高管，均受到相应的处罚。当晚，包括董事、副总裁兼董秘等4位ST海航高管“组团”宣布辞职。

值得一提的是，业内人士认为，ST海航信息披露违规案调查结果的出炉对于ST海航来说有利于重新出发，轻装上阵，下一步或实现摘帽的目标。

8月11日，ST海航开盘涨停，报1.38元/股，市值458.8亿元。

信披违规调查结果出炉，被罚300万

悬在ST海航头上的信披违规“达摩克利斯剑”落下来了。主要信披违规行为是作为海航集团旗下单体公司，财务资金管控方面缺乏独立性，相关关联交易和担保未披露，ST海航被合计处以300万元罚款。

据悉，ST海航在2021年12月17日收到证监会《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对该公司立案。

时隔近8个月，证监会的立案调查结果出炉，ST海航正式收到了证监会的《行政处罚事先告知书》。

从ST海航信披违法违规事实的总体定性来看，证监会表示，海航集团通过“海航集团—事业部/产业集团—单体公司”三层管理结构实际管理下属公司。在财务上施行全集团一体化、垂直化、三层式控制及管理：在资金上施行现金流一体化管理，资金由海航集团统一调拨。ST海航属于前述“单体公司”，在财务资金管控方面缺乏独立性，其与相关关联方的资金往来、签署对外担保合同等，均在海航集团组织及操控下完成。

由此，由于缺乏独立性，海航控股未按规定披露非经营性关联交易和关联担保，具体来看包括：其中，未按规定披露非经营性关联交易方面：

（1）存在相关关联方及资金占用情况，2020年12月31日，海航集团等65家关联企业占用ST海航资金余额372.78亿元。2021年12月31日，海南省高级人民法院裁定破产重整计划执行完毕，ST海航被违规占用资金余额393.01亿元。

（2）未及时披露非经营性关联交易情况，2018年、2019年和2020年ST海航与海航集团65家企业发生成百上千笔关联交易，交易金额分别为834亿元、413亿元和404亿元。

（3）定期报告重大遗漏情况，上述的关联性交易在2018半年报、2018年报、2019半年报、2019年报和2020半年报均未披露构成重大遗漏。

此外，ST海航还存在未及时披露关联担保的情况。

证监会表示，上述违法事实，有法院裁定、海航控股相关公告、会议文件、内部制度、财务资料、企业工商资料、相关情况说明、当事人询问笔录等证据证明，足以认定。

11位签字高管领罚，有人连夜辞职

除了ST海航因信披违法违规被处罚，涉及相关责任的11名高管也齐刷刷领了罚单。

证监会在《行政处罚事先告知书》中披露， ST海航 2018年12月7日至调查结束前有关董事、监事、高级管理人员违反证券法有关规定，构成“直接负责的主管人员和其他直接责任人员”。

其中，责任人为：谢皓明、徐军、刘位精、陈明、张志刚、赵国刚、萧飞、马志敏、李晓峰、孙栋、张鸿清11位，曾担任过ST海航董事长、总裁、执行董事、副董事长、副总裁、监事、风控总监等职务，也在相应的2018年报、2019半年报、2020半年报、2020年报上均进行过签字确认。

证监会表示，上述人员未勤勉尽责，是前述违法行为的责任人员。其中，对ST海航违规披露非经营性关联交易及资金占用事项的违法行为，谢皓明、徐军、刘位精是直接负责的主管人员，孙栋、张鸿清是其他直接责任人员；对海航控股违规披露担保事项的违法行为，谢皓明、徐军、刘位精是直接负责的主管人员，陈明、张志刚、赵国刚、萧飞、马志敏、李晓峰、孙栋、张鸿清是其他直接责任人员。

最终，上述11位高管均被给予警告处分，并处以20万~100万元的个人罚款。

在ST海航收到处罚告知书当晚，ST海航4名高管就宣告辞职。

ST海航表示，董事会于8月10日收到公司董事徐军、陈明、刘强及副总裁兼董事会秘书李晓峰提交的书面辞职报告。

因工作调整原因，徐军申请辞去公司董事及董事会下属专门委员会相关职务，陈明申请辞去公司董事职务，李晓峰申请辞去公司副总裁兼董事会秘书职务；因个人原因，刘强先生申请辞去公司董事及董事会下属专门委员会相关职务。

其中，徐军、刘强、李晓峰辞职后将不在公司及控股子公司担任其他任何职务，陈明先生继续担任控股子公司中国新华航空集团有限公司董事长。

券商中国记者注意到，上述4位高管中，有3位是此次证监会《行政处罚事先告知书》通报的高管。

下一步彻底摘帽？

随着ST海航信披违规调查结果出炉，该公司离下一步摘帽的目标也更近了。

回溯海航控股的“披星戴帽”（*ST）过程，2021年1月，由于该公司存在股东及关联方非经营性资金占用问题，被实施其他风险警示；2021年4月，因为该公司2020年度审计的期末净资产为负值，且2020年报被普华永道中天会计事务所出具无法表示意见审计报告，被实施“退市风险警示”，从此“披星戴帽”。

今年5月，重组后的海航控股迎来好转，普华永道对该公司2021年度财报审计并出具了标准无保留意见，且截至2021年末归属于该公司净资产为84.9亿元。

2022年5月，上海证券交易所同意撤销相应的退市风险警示和其他风险警示。

不过，彼时，由于证监会的立案调查结果还未出炉，因为没有向上交所撤销“其他风险警示”申请，并表示待立案调查结束后，将按规定向上交所提出撤销“其他风险警示”申请。

因此，从今年5月19日后，*ST海航变为ST海航，如今随着证监会调查结果出炉，海航控股有望摘帽。

业绩方面，受新冠疫情反复、航油价格上涨等因素影响以及由于经营性亏损和财务汇兑损失等，ST海航预计今年上半年归母净利润为-119.5亿元至-129.6亿元，上年同期为-8.81亿元。2021年全年实现营收340.02亿元，同比增加15.65%，归母净利润为47.21亿元。

据悉，今年7月，ST海航新的实控人方大集团董事局主席方威，在海南航空2022年中工作会议上表示，方大想引进资金、注入资金，首先要等上市公司以前违法违规的处理决定下来，把ST摘掉才能顺利定增。