常熟银行今年三季度末资本充足率为11.88%，较上半年末下滑0.1个百分点。该行上半年因贷后管理问题被罚55万元

《投资时报》研究员 田文会

业绩和规模快速增长的状况下，一方面，需要资本补充及时跟进，另一方面，也会给管理带来更多挑战。

江苏常熟农村商业银行股份有限公司（下称常熟银行，601128.SH）今年前三季业绩实现较好增长，归属于上市公司股东的净利润同比增19.04%。不过，该行今年三季度末资本充足率较上半年末进一步下降，且前三季度现金流有较大净流出。

据常熟银行三季报，该行当期末资本充足率为11.88%，较上半年末下降0.1个百分点，也较上年末下降1.65个百分点。同时，今年前三季度，该行现金流净流出20.17亿元，其中，经营活动现金流净流出66.49亿元。经营活动现金流流出项中，客户贷款及垫款净增加额为304.73亿元，同比增幅为43.73%。

这一数据与该行期末贷款总额数据相印证。今年三季度末，该行贷款总额较上年末增23.22%。其中，个人贷款较上年末增26.85%。

相应地，该行资产也出现较快增长。今年三季度末，该行资产为2414.63亿元，同比增15.71%。

2018年末—2020年末，该行资产分别为1667.04亿元、1848.39亿元、2086.85亿元，同比增速分别为14.32%、10.88%、12.9%。而今年三季度末资产较上年末的增速已经超过前三年每一年的年度增速。

《投资时报》研究员还注意到，今年上半年，常熟银行下属两支行因为贷后管理严重违反审慎经营规则被银保监部门罚款共55万元。去年，该行也有两家下属分行因贷款用途等原因被银保监部门罚款共计120万元。

《投资时报》就上述资本充足率下降、现金流净流出、监管处罚等问题向常熟银行发送了沟通函，截至发稿尚未收到回复。

资本充足率指标下降

今年前三季度，常熟银行业绩实现较好增长，不过，该行期末资本充足率则较上半年末进一步下降，同时，现金流呈现较大净流出，这与该行贷款增长较快有关。

常熟银行三季报显示，今年前三季度，该行归属于上市公司股东的净利润为16.6亿元，同比增19.04%，营业收入为56.33亿元，同比增12.96%。

而期末该行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率则分别为11.88%、10.17%、10.12%，较上半年末分别下降0.1个百分点、0.05个百分点、0.05个百分点。同时，也较上年末分别下降1.65个百分点、0.96个百分点、0.96个百分点。

现金流方面，常熟银行今年前三季现金流仍呈现较大净流出。

今年前三季度，该行现金及现金等价物净增加额为-20.17亿元，上年同期为-25.09亿元。

三大现金流项目中，经营活动产生的现金流净额为-66.49亿元，上年同期为-4.19亿元，净流出额同比扩大14.87倍；投资活动产生的现金流净额为-16.73亿元，上年同期为-3.67亿元；筹资活动产生的现金流净额为63.19亿元，上年同期为-17.16亿元。

经营活动现金流中，现金流入为340.96亿元，同比仅增4.38%；现金流出为407.46亿元，同比增23.16%。现金流出项中，主要是客户贷款及垫款净增加额增长较多，为304.73亿元，同比增幅达43.73%。

相应贷款数据显示，今年三季度末，该行贷款总额为1623.12亿元，较上年末增23.22%。其中，企业贷款为602.27亿元，较上年末增22.67%；个人贷款为952.5亿元，较上年末增26.85%。

常熟银行前三季度筹资活动现金流中，现金流入全部为发行债券收到的现金，为258亿元，同比微降0.22%。现金流出中，偿还债务支付的现金为185.87亿元，同比降30.85%。

常熟银行资本数据

数据来源：银行财报

因贷款问题屡次被罚

在贷款大幅增长的同时，常熟银行因为贷后管理等问题受罚。

今年4月22日，南通银保监分局对常熟银行海门支行作出罚款人民币30万元的行政处罚决定，主要违法违规事实（案由）为贷后管理严重违反审慎经营规则。同时，南通银保监分局对常熟银行启东支行作出罚款人民币25万元的行政处罚决定，也是因贷后管理严重违反审慎经营规则。

实际上，常熟银行去年就已因贷款业务方面的问题被银保监部门处罚。

2020年12月21日，盐城银保监分局对常熟银行盐城分行作出罚款人民币75万元的行政处罚决定，主要违法违规事实（案由）为：办理无真实贸易背景的银行承兑汇票业务；发放无真实用途贷款虚增存贷款规模；个人消费和经营性贷款用途与约定用途不符，部分贷款资金流入房地产市场。

同年7月20日，泰州银保监分局对常熟银行泰州分行作出罚款人民币45万元的行政处罚决定，主要违法违规事实（案由）为：违规与“票据中介”开展票据交易；贷款资金被挪作他用。

此外，当年，常熟银行还因理财产品业务和结构性存款业务被罚。

2020年9月9日，苏州银保监分局对常熟银行作出罚款人民币50万元的行政处罚决定，主要违法违规事实（案由）为：理财产品投资于非标准化债权类资产未比照自营贷款管理；向非机构投资者销售结构性存款未进行“双录”。